von Studenten für Studenten
Modul 31011 - Kurs 00046 - Kurseinheit 1-4
- Ersteller Duddits
- Erstellt am
@annihann: denk dir nichts, mir gehts genauso. war soo stolz auf meine erste sa, hab sie erst gestern online abgegeben. die zweite heute. und jetzt mache ich weiter, versuche es zumindest. aber es geht recht langsam voran, mal schauen wie es zeitlich mir der ersten ea ausschaut.
daher, nur mut, wird schon..
daher, nur mut, wird schon..
@annihann
Natürlich sind hier alle so fleissig, was glaubst du denn? 😀
Vergiß nicht, daß hier auch einige Vollzeit-Leute dabei sind, die logischerweise schneller sind als wir Teilzeitler. Abgesehen davon kommts auch auf deine Aufteilung an - ich bin in BWL schon relativ weit weil ich Mathe zurückgestellt hab. Jetzt bin ich bei Mathe zwar auch bei EA1 angekommen, von "perfekt gelöst" kann allerdings nicht die Rede sein.
Ich werd also die nächsten 2-3 Wochen mit BWL nicht weiterkommen, weil ich Mathe durchziehen muß. Du kannst also problemlos wieder "aufholen"...
Natürlich sind hier alle so fleissig, was glaubst du denn? 😀
Vergiß nicht, daß hier auch einige Vollzeit-Leute dabei sind, die logischerweise schneller sind als wir Teilzeitler. Abgesehen davon kommts auch auf deine Aufteilung an - ich bin in BWL schon relativ weit weil ich Mathe zurückgestellt hab. Jetzt bin ich bei Mathe zwar auch bei EA1 angekommen, von "perfekt gelöst" kann allerdings nicht die Rede sein.
Ich werd also die nächsten 2-3 Wochen mit BWL nicht weiterkommen, weil ich Mathe durchziehen muß. Du kannst also problemlos wieder "aufholen"...
Buchung 330
Soll
AB 50000
160 80000
160 22000
113 3000
Summe 353000
Haben
160 3300
113 300
999 80000
Summe 83600
Wareneinsatz 353000-83600=269400[/COLOR]
Hier sind meine Buchungen auf dem Konto 390
Soll
AB 50000
160 80000
160 22000
113 3000
Summe 353000
Haben
160 3300
113 300
999 80000
Summe 83600
Wareneinsatz 353000-83600=269400[/COLOR]
Aufgabe 5
2 Satz: Der Schlussbestand an Hadelsware beträgt lt. Inventurergebnis 80000 Euro
Hallo Thomas!
Ich weiss nicht wo du Fehler hast, aber da sind meine Buchungen auf dem Konto 470 (Zweckaufwand)
Soll
113 9000
113 40000
100 80
113 1500
Summe 51300
Haben
190 750
098 7500
Summe 8250
Saldo 51300-8250=43050
Vielen Dank.
Ich sehe jetzt, dass ich die 750 für die privaten Telefongespräche
nicht auf 470 gebucht habe, sondern über 855 in die GuV.
Aber wie sieht denn dein GuV aus?
Vielen Dank nochmal.
Ich habe:
Soll:
221 2500
230 10000
232 8650
410 269400
430 70000
470 43800
075 4000
Haben:
205 600
228 4000
245 3000
850 400000
855 750
Ich sehe jetzt, dass ich die 750 für die privaten Telefongespräche
nicht auf 470 gebucht habe, sondern über 855 in die GuV.
Aber wie sieht denn dein GuV aus?
Vielen Dank nochmal.
Ich habe:
Soll:
221 2500
230 10000
232 8650
410 269400
430 70000
470 43800
075 4000
Haben:
205 600
228 4000
245 3000
850 400000
855 750
Schaue den Post #33 an. da ist mein GuV
Ok.
Aber eine Sache hab ich noch.
Wieso nehmt ihr bei 221 760 Euro
In der Aufgabe 3 heisst es doch, die Forderung ist noch komplett in
140 enthalten.
Dann kann ich doch die 1740 Euro von den Pauschalwertberichtigungen
nicht für fremde Forderungen benutzen um diese zu verrechnen.
Oder wie seht ihr das?:confused
Aber eine Sache hab ich noch.
Wieso nehmt ihr bei 221 760 Euro
In der Aufgabe 3 heisst es doch, die Forderung ist noch komplett in
140 enthalten.
Dann kann ich doch die 1740 Euro von den Pauschalwertberichtigungen
nicht für fremde Forderungen benutzen um diese zu verrechnen.
Oder wie seht ihr das?:confused
Ich verstehe so, dass die Forderung noch nicht abgeschrieben wurde.
Aber Pauschalwertberichtigung heisst doch, dass eine
Pauschalabschreibung vorgenommen wurde....oder?
Ansonsten würde doch auch der Hinweis, eine Umbuchung auf Kto
141 (Dubiose) sei nicht erforderlich, unsinnig.
Diese Umbuchung kommt doch nur bei direkter Abschreibung in Betracht.
Oder lieg ich jetzt total daneben???
Pauschalabschreibung vorgenommen wurde....oder?
Ansonsten würde doch auch der Hinweis, eine Umbuchung auf Kto
141 (Dubiose) sei nicht erforderlich, unsinnig.
Diese Umbuchung kommt doch nur bei direkter Abschreibung in Betracht.
Oder lieg ich jetzt total daneben???
erstmal ein riesiges Danke schön an alle! Eure Beiträge haben mir sehr geholfen, mich auch durch die EA zu kämpfen 🙂
Aber bei der Gelegenheit mal eine ganz blöde Frage: was bezwecken die Buchungssätze 120 und 130? Irgendwie kann ich mich mit den beiden nicht wirklich anfreunden ...
@annihann:
Mir geht es genauso wie dir. Ich bekomme immer Panik, wenn ich sehe, wie weit und schnell einige schon sind und ich immernoch irgendwo am Anfang rumkrebse. Aber gue.schmid hat recht - viele hier sind vielleicht Vollzeitstudenten oder haben evtl. schon eine Ausbildung oder ein Studium hinter sich. Verlier nur nicht den Mut!
Viele Grüße an alle,
Susi
Aber bei der Gelegenheit mal eine ganz blöde Frage: was bezwecken die Buchungssätze 120 und 130? Irgendwie kann ich mich mit den beiden nicht wirklich anfreunden ...
@annihann:
Mir geht es genauso wie dir. Ich bekomme immer Panik, wenn ich sehe, wie weit und schnell einige schon sind und ich immernoch irgendwo am Anfang rumkrebse. Aber gue.schmid hat recht - viele hier sind vielleicht Vollzeitstudenten oder haben evtl. schon eine Ausbildung oder ein Studium hinter sich. Verlier nur nicht den Mut!
Viele Grüße an alle,
Susi
Hallo,
wie kommst du denn bloss auf die 80000? Irgendwie war Rewe noch nie mein Ding 🙁
Muss ich denn nicht die 353000 - 3600 rechnen, dann wäre die Differenz doch 349400... Das hatte ich als Schlussbestand
Hat sich erledigt!!
@Frauusi
Das wäre richtig, wenn dein Lagerstand 0 wäre. Da du aber noch Ware im Wert von 80.000 auf Lager hast (Inventurbestand), mußt du die natürlich buchen. Und die Summe aus Waren am Jahresanfang (AB), Zu- und Abgängen minus dem Schlußbestand sagt dir dann, wieviele Waren (oder besser Waren in welchem Wert) du gehandelt (eingesetzt) hast. Und das willst du ja schließlich wissen, oder?
Das wäre richtig, wenn dein Lagerstand 0 wäre. Da du aber noch Ware im Wert von 80.000 auf Lager hast (Inventurbestand), mußt du die natürlich buchen. Und die Summe aus Waren am Jahresanfang (AB), Zu- und Abgängen minus dem Schlußbestand sagt dir dann, wieviele Waren (oder besser Waren in welchem Wert) du gehandelt (eingesetzt) hast. Und das willst du ja schließlich wissen, oder?
Ausfüllen des Feld Zusatz?!
Guten Morgen!
Kann mir evtl. jemand von Euch sagen, ob ich die Zusatzfelder bei der EA zur KE 4 mit irgendetwas ausfüllen muss, wenn es nicht ausdrükclih, wie zB. in den Buchungen 340-380 angeordnet ist?!
Lasse ich die Zusatzfelder, beispielsweise bei Buchung 160 dann einfach frei, oder kommt da irgendetwas rein?! (0000, oder ähnliches).
Über eine Antwort würd ich mich freuen...
berliner357
Guten Morgen!
Kann mir evtl. jemand von Euch sagen, ob ich die Zusatzfelder bei der EA zur KE 4 mit irgendetwas ausfüllen muss, wenn es nicht ausdrükclih, wie zB. in den Buchungen 340-380 angeordnet ist?!
Lasse ich die Zusatzfelder, beispielsweise bei Buchung 160 dann einfach frei, oder kommt da irgendetwas rein?! (0000, oder ähnliches).
Über eine Antwort würd ich mich freuen...
berliner357
Wenn nicht ausdrücklich was im Aufgabentext steht (z. B. tragen Sie bei Gewinn eine 1 in die Spalte Zusatz ein), dann lässt du das Feld einfach frei!
Buchung Nr:230-240
Sodele,
was ist nun richtig:?
Version 1:😕
470/113 1500
190/470 750
so würde ich buchen; möglicherweise verstößt das gegen die Bruttobuchungsregel
Version2:🙁
470/113 1500
190/855 750
Allerdings handelt es sich um Entnahme; warum ist dann 855 ein "Erfogskonto"? Das erscheint mir nicht logisch
Version3:😕
470/113 750
190/113 750
Also ich werde mir das Buch von Littkemann jetzt nicht holen, wie mir in der EA empfohlen wird.
Gruß Arndt
Sodele,
was ist nun richtig:?
Version 1:😕
470/113 1500
190/470 750
so würde ich buchen; möglicherweise verstößt das gegen die Bruttobuchungsregel
Version2:🙁
470/113 1500
190/855 750
Allerdings handelt es sich um Entnahme; warum ist dann 855 ein "Erfogskonto"? Das erscheint mir nicht logisch
Version3:😕
470/113 750
190/113 750
Also ich werde mir das Buch von Littkemann jetzt nicht holen, wie mir in der EA empfohlen wird.
Gruß Arndt
Zwischen Version 1+2 scheiden sich die Geister, 3 würd ich eher nicht nehmen. Im Endeffekt wird aber wahrscheinlich keine davon als "FALSCH" bewertet.
Zu 855: Je mehr auf diesem Konto steht, desto größer der Erfolg für die FIRMA - und desto schlechter für den PRIVATEN. Und nachdem sich die Buchhaltung rein theoretisch immer noch als Teil der Firma und nicht als Handlanger des Besitzers sieht, ist es ein Erfolg
Zu 855: Je mehr auf diesem Konto steht, desto größer der Erfolg für die FIRMA - und desto schlechter für den PRIVATEN. Und nachdem sich die Buchhaltung rein theoretisch immer noch als Teil der Firma und nicht als Handlanger des Besitzers sieht, ist es ein Erfolg
Also könnt ihr mir mal bitte helfen... irgendwie steh ich glaub ich total aufm schlauch. Wie kommt ihr zu den Beträgen bei den Buchungssätzen 150, 160 170??
die hälfte von 5950 sind ja 2975. Davon zieh ich doch dann die mwst. (19%) ab, oder? und da sagt mein taschenrechner mir, dass das 565,25 € sind. oder lügt mein taschenrechner?? aber dann hab ich ja ganz andere beträge als ihr... menno irgendwie komm ich mir gerade so blöd vor...
danke schonmal für eure hilfe!
die hälfte von 5950 sind ja 2975. Davon zieh ich doch dann die mwst. (19%) ab, oder? und da sagt mein taschenrechner mir, dass das 565,25 € sind. oder lügt mein taschenrechner?? aber dann hab ich ja ganz andere beträge als ihr... menno irgendwie komm ich mir gerade so blöd vor...
danke schonmal für eure hilfe!
Ach hat sich schon erledigt, ich bin aufgewacht und habe meinen denkfehler selber gefunden... jaja ich kann manchmal echt blöd sein.....
ich habe eine allgemeine Frage: Kann es sein, dass ich die falschen Erfassungsbögen geschickt bekommen habe? Weil: Ich einige geforderte Aufgaben, wie zum Beispiel das Bilden von T- Konten und das buchen der Buchungssätze in die T - Konten, nicht in diesen Bogen reinkriege...(SA1). Da sind keine T-Konten...Da sind auch keine Möglichkeiten welche zu machen...🙁 Ich versteh das alles nicht.
Sabrina
Sabrina
ja das habe ich auch ganz erschrocken festgestellt, aber warum werden denn dann für die anderen Aufgaben auch Punkte angegeben?
Z.B.: SA1 Aufgabe 1 78 Punkte, wenn ich die doch gar nicht mit einschicken soll.
Und noch ne Frage...wo steht das? Weil : Da muss ich ja tierisch was überlesen haben.
Danke auf jeden Fall,
Sabrina
Z.B.: SA1 Aufgabe 1 78 Punkte, wenn ich die doch gar nicht mit einschicken soll.
Und noch ne Frage...wo steht das? Weil : Da muss ich ja tierisch was überlesen haben.
Danke auf jeden Fall,
Sabrina
Bei Aufgabe 1 gibt es ja 75 Punkte für die Buchungsnummern 110 bis
220 und für die 2. Aufgabe gibt es 78 Punkte für die Buchungsnummern 230 bis 370 und für die 3. 17 Punkte (Nr. 380 und 390).
Nachlesen kannst du es auch im Heft:
Basisinformationen zum betrieblichen Rechnungswesen, Instruktionsheft!
Und wegen den T-Konten:
Das ist halt nur ne andere Darstellung der Buchungssätze und genau das gleiche.
220 und für die 2. Aufgabe gibt es 78 Punkte für die Buchungsnummern 230 bis 370 und für die 3. 17 Punkte (Nr. 380 und 390).
Nachlesen kannst du es auch im Heft:
Basisinformationen zum betrieblichen Rechnungswesen, Instruktionsheft!
Und wegen den T-Konten:
Das ist halt nur ne andere Darstellung der Buchungssätze und genau das gleiche.
Die brauchen in jedem Fall nur die Buchungssätze zur Kontrolle. ABER: Wenn du die T-Konten falsch führst, werden die Schlußbuchungen nicht mehr stimmen. Und am Schluß wird immer der Bestand mehrerer T-Konten als Buchung definiert.
die SA habe ich nun soweit durch und mich auch mit allem ein wenig angefreundet. Nun zur EA: Kann es sein, dass die Kollegen einen kleinen Fehler eingebaut habe?!
BEi der Aufgabe 2 ist gefordert, dass wir den Texten ihre Buhcungsnummer zuordnen. Es ist angegeben : "Warenumsatz gegen Rechnung" und zwei Zeilen drunter "Wareneingang gegen Rechnung" beides ist in den T- Konten als Wareneingang und Verbindlichkeit jeweils unter der Nummer 62/88 verbucht. Aber: Bedeutet Warenumsatz gegen Rechnung nicht, dass wir Waren verkauft haben und eine Rechnung schreiben und somit als Forderung aus L.L. gebucht werden müsste?
Ich hoffe ich habe es halbwegs verständlich geschildert.
lg.Sabrina
BEi der Aufgabe 2 ist gefordert, dass wir den Texten ihre Buhcungsnummer zuordnen. Es ist angegeben : "Warenumsatz gegen Rechnung" und zwei Zeilen drunter "Wareneingang gegen Rechnung" beides ist in den T- Konten als Wareneingang und Verbindlichkeit jeweils unter der Nummer 62/88 verbucht. Aber: Bedeutet Warenumsatz gegen Rechnung nicht, dass wir Waren verkauft haben und eine Rechnung schreiben und somit als Forderung aus L.L. gebucht werden müsste?
Ich hoffe ich habe es halbwegs verständlich geschildert.
lg.Sabrina
Du hast schon richtig verstanden, dass Warenumsatz ist, wenn wir verkaufen, deswegen Buchungnummer 72.
Damit du am Schluß siehst, wieviele Waren du wirklich verkauft hast. Du könntest sonst ja zB nicht zwischen Verkauf und Schwund unterscheiden.
390 Handelsware ist Bestandskonto Da buchst du wenn du etwas kaufst.
Buchhaltung KE 3 Seite 26
Auf dem Konto 390 buchst du dann, wenn du Handelsware kaufst.
Auf dem Konto 850 buchst du dann, wenn du Handelsware verkaufst
Du kaufst die Ware auf 390.
Alles was du verkaufst, geht auf 850.
Am Schluss schaust du bei der Inventur, wieviel noch auf 390 liegt. Die Differenz zwischen dem, was du drauf gebucht (eingekauft) hast und der Inventur ist dein Wareneinsatz (also was du für Waren ausgegeben hast). Wenn der kleiner ist als dein Knt. 850, hast du "gut" verkauft.
Alles was du verkaufst, geht auf 850.
Am Schluss schaust du bei der Inventur, wieviel noch auf 390 liegt. Die Differenz zwischen dem, was du drauf gebucht (eingekauft) hast und der Inventur ist dein Wareneinsatz (also was du für Waren ausgegeben hast). Wenn der kleiner ist als dein Knt. 850, hast du "gut" verkauft.
Skonto bei Einkauf geht von 160 an 390. Dadurch reduzieren sich deine Verbindlichkeiten und der Wert deines Warenlagers (was soviel heißt wie daß du billiger eingekauft hast).
Skonto beim Verkauf geht von 850 an 140. Dadurch reduzieren sich deine Forderungen und dein Warenumsatz.
Das Wichtige ist: der Skonto geht vom Nettobetrag weg! Du mußt also Netto ausrechnen, den Skonto abziehen und dann vom neuen Nettobetrag die MwSt errechnen. Die Differenz von der urspr. MwSt zu der neuen, geringeren mußt du natürlich auch noch entsprechend verbuchen.
Skonto beim Verkauf geht von 850 an 140. Dadurch reduzieren sich deine Forderungen und dein Warenumsatz.
Das Wichtige ist: der Skonto geht vom Nettobetrag weg! Du mußt also Netto ausrechnen, den Skonto abziehen und dann vom neuen Nettobetrag die MwSt errechnen. Die Differenz von der urspr. MwSt zu der neuen, geringeren mußt du natürlich auch noch entsprechend verbuchen.
ich hab auch ein problem mit dem buchungssatz 370:
wie ermittelt man den betrag i.H.v. 16.752 Euro???
Bitte Hilfe!
wie ermittelt man den betrag i.H.v. 16.752 Euro???
Bitte Hilfe!
ich habe auch ein Problem 😕 . Wie kommt man bei der Buchung 290 auf die Summe 7500 Euro ? Ich habe 9000, also die Hälfte von 18 000 Euro.
@Katia
du musst nur 7500 euro abgrenzen, weil die bilanztechnisch ins nächste geschäftsjahr gehören.
denn du hast zwar 9000 euro überwiesen kannst aber nur 1500 euro für das laufende geschäftsjahr als aufwand verbuchen.(9000/6monate=1500 pro monat)
hoffe du verstehst das??
grüße micha
@Katia
du musst nur 7500 euro abgrenzen, weil die bilanztechnisch ins nächste geschäftsjahr gehören.
denn du hast zwar 9000 euro überwiesen kannst aber nur 1500 euro für das laufende geschäftsjahr als aufwand verbuchen.(9000/6monate=1500 pro monat)
hoffe du verstehst das??
grüße micha
@aktava
danke für den hinweis, jetzt hab ich`s auch raus, war wohl ein tippfehler...
hast du bei dem buchungssatz mit den privaten telefongesprächen
230 470 an 113 1500€
240 190 an 855 750€
genommen, oder doch die variante mit
230 470 an 113 750€
240 190 an 113 750 €
????
danke für den hinweis, jetzt hab ich`s auch raus, war wohl ein tippfehler...
hast du bei dem buchungssatz mit den privaten telefongesprächen
230 470 an 113 1500€
240 190 an 855 750€
genommen, oder doch die variante mit
230 470 an 113 750€
240 190 an 113 750 €
????
Hallo!
😕 Wie kommt man denn bei Buch.Nr. 150 auf die Zahl 1740? und bei Buch.Nr. 160 auf 760? und bei Buch.Nr. 170 auf 475?
Hilfe!!!! Ich kapiere das nicht!!!:confused
Hallo!
Die drei Buchungen hat schon gue.schmid in den Post #42 erklärt
Ja danke, das habe ich jetzt verstanden, aber ich komme auf 759 Euro und auf 476 Euro statt auf 760 Euro und 476 Euro. Oder ist das einfach nur gerundet? Habe 16% MwSt. von 2975 Euro abgezogen. Das sind dann eben diese 476 Euro.
MwSt ist 19%
Dann kommt da irgendwas mit 565,25 raus. Oder mache ich was falsch?
Ahhh...!!! Ja jetzt habe auch ich es kapiert! 😱 Vielen Dank!!!!
Ja jetzt ist es logisch. Das ich aber auch erst immer alles falsch mache! Habe einfach 2975-19% gerechnet. Habe nicht daran gedacht das dass ja dann statt 100% 119% sind. Dann ist das klar das da etwas anderes rauskommt.
Also VIELEN DANK!!!
Aber selbstverständlich!!!
ich habe eine generelle Frage und würde das gerne an einem Beispiel der SA KE 2 stellen...Als Einsendung sollen wir ja nur Buchungssätze einsenden, richtig?
Gehören da die "Teile" aus dem Übungsjournal auch zu? Also muss ich die auch einsenden oder wirklich "nur" Aufgabe 2?
lg.Sabrina
Gehören da die "Teile" aus dem Übungsjournal auch zu? Also muss ich die auch einsenden oder wirklich "nur" Aufgabe 2?
lg.Sabrina
In den Aufgaben (grünes oder gelbes Heft) sind alle Buchungssätze drinnen. Die fangen normalerweise bei 100 an und gehen hoch bis 380, 390,...
Genau diese gibst du dann auch in der Maske an. Bis jetzt wars eigentlich immer so, daß du nur in 10er Schritten wichtige Buchungssätze hast. In der 1.EA wurden allerdings zwei Reihen "mißbraucht"...
Ich würd dir raten, schau einfach in die Online-Maske vom Brw, dann sollte relativ klar sein, was du senden mußt.
Genau diese gibst du dann auch in der Maske an. Bis jetzt wars eigentlich immer so, daß du nur in 10er Schritten wichtige Buchungssätze hast. In der 1.EA wurden allerdings zwei Reihen "mißbraucht"...
Ich würd dir raten, schau einfach in die Online-Maske vom Brw, dann sollte relativ klar sein, was du senden mußt.
@maria
schreib doch einfach mal deine EB hin, dann können wir dir vlt. helfen. Ich hab nur leider mein Skript nicht bei der Hand, weil ich nicht immer zu Hause bin
schreib doch einfach mal deine EB hin, dann können wir dir vlt. helfen. Ich hab nur leider mein Skript nicht bei der Hand, weil ich nicht immer zu Hause bin
Hallo!
Schaue mal den Post #46 an.
@phoenix
Post #42-44
Post #42-44
Also ich hab "nur" Mathe und BWL1 - und das ist mehr als genug im Moment. Sorry.
Wieso buchst du sie 2x raus?
du buchst zuerst auf die Rückstellungen, dann den restlichen Nettobetrag auf periodenfremde Abschreibungen und dann 1x die MwSt weg.
du buchst zuerst auf die Rückstellungen, dann den restlichen Nettobetrag auf periodenfremde Abschreibungen und dann 1x die MwSt weg.
Joa, macht Sinn. Hab ich gar nicht dran gedacht🙂
Aktiva:
1. Grundstücke und Gebäude 250.000,-
2. Betriebs- und Geschäftsausstattung 25.000,-
3. Kasse 22.450,-
4. Bank 126.000,-6. Waren 50.000,-
7. Wertpapiere des Anlagevermögens 30.000,-
10. Forderungen aus L. und L. 12.600,-
12. Vorsteuer Forderungen 2.400,-
13. Sonst. Forderungen 1.400,-
15. Gel. Anzahlungen 20.000,-
539.850,-
Passiva:
5. Verbindlichkeiten aus L. und L. 98.294,-
8. Hypothek 170.000,-
11. Pauschalwertber. zu Forderungen 1.700,-
14. Wertberichtigung auf Sachanlagen 134.000,-
16. Rückstellungen für Steuern 12.000,-
17. Sonstige Rückstellungen 3.000,-
418.994,-
539.850,- - 418.994,- = 120.856,- als EK...
Erklärt mir welche dummen Fehler ich begangen hab, bitteee... Verzweifel schon...
Mir auch gerade nach ´ner kleinen Pause aufgefallen....
Wie blöde.:auweia:
Gaaaanz lieben Dank
ich bin wirklich nicht die Beste in dem Fach, aber ich habe einfach geschaut, welche zwei Konten betroffen sind zum Beispiel "Wertpapierverkauf Bankgiro", habe dann in den beiden T - Konten nachgeschaut was drin steht und bei beiden steht eine Buchung von 15.000 Euro unter der Buchnummer 86. die habe ich dann da eingetragen. Etwas unsicher bin ich mir bei dem dritten und vierten Text, da gibt es zwei Möglichkeiten, ob man beide einträgt weiß ich selber nicht.
Sabrina
Sabrina
Ich nehme an du meinst:
1.) Wareneingang gegen Rechnung
Das heißt, dein Warenlager wird mehr und die Rechnung ist eine Verbindlichkeit. Also 390 / 160, es bleibt nur Buch.Nr. 62 über
2.) MwSt zu Wareneingang
Damit erhöht sich mein Vorsteuerkonto und es ist natürlich wieder eine Verbindlichkeit. Also 155 / 160, sprich Buchung 64.
Wenn du jetzt nicht sicher bist, was mit BuchNr 88+90 ist, schau mal auf die nächste Seite und lies dir den Punkt 3b durch...
1.) Wareneingang gegen Rechnung
Das heißt, dein Warenlager wird mehr und die Rechnung ist eine Verbindlichkeit. Also 390 / 160, es bleibt nur Buch.Nr. 62 über
2.) MwSt zu Wareneingang
Damit erhöht sich mein Vorsteuerkonto und es ist natürlich wieder eine Verbindlichkeit. Also 155 / 160, sprich Buchung 64.
Wenn du jetzt nicht sicher bist, was mit BuchNr 88+90 ist, schau mal auf die nächste Seite und lies dir den Punkt 3b durch...
@Belle07
Ich schreib immer 3 Stellen, im Prinzip sollte es aber egal sein.
Ich schreib immer 3 Stellen, im Prinzip sollte es aber egal sein.
kurze fragen:
die Konten 205 und 226 werden wohl gar nicht berührt? Und das Konto 221 wird wohl neu mit hingeschrieben oder wie is das??
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